（二〇二四年十二月十二日公告）

2024年第15號

根據《中華人民共和國審計法》的規定，洛陽市偃師區審計局于2024年8月30日至11月26日對洛陽市偃師區府店鎮人民政府2023年度財政決算和其他財政收支情況進行了送達審計，并對重要事項進行了必要的延伸和追溯。現將審計結果公告如下：

一、被審計單位基本情況

（一）經濟性質、管理體制、財政財務隸屬關系以及基本職責等情況

府店鎮政府是隸屬于洛陽市偃師區人民政府的正科級行政單位。主要職責是：貫徹落實黨和國家的路線、方針、政策；討論和決定鎮經濟建設、政治建設、文化建設、社會建設、生態文明建設和黨的建設以及鄉村振興中的重大問題；負責做好人大、政協工作；加強鎮黨委自身建設和村黨組織建設；按照干部管理權限，負責對干部的教育、培訓、選拔、考核和監督工作；負責落實《村民委員會組織法》；密切聯系群眾，做好群眾工作等。內設機構為：黨建工作辦公室、民政所（社會事務辦公室）、生態環境建設辦公室、應急和安全監管辦公室、產業發展辦公室、綜合執法辦公室（綜合行政執法隊）等6個科室。下設農業服務中心、文化教育旅游服務中心（新時代文明實踐中心）、衛生健康服務中心、國土規劃建設所、黨政綜合便民服務中心（退役軍人服務站、人力資源和社會保障服務所）、社會治安綜合治理中心（矛盾調解中心）等6個事業單位。財政財務由鎮財政所統一核算管理。截至2023年12月底，單位職工176人，其中：行政32人、事業80人、分流21人、離休1人、退休42人。

（二）財政財務收支情況

2023年收入總計42202899.60元，其中：財政撥款收入10947458元，利息收入165000元，租金收入23200元，其他收入31067241.60元；支出總計42010629.92元，均為業務活動費用；本期盈余192269.68元。

（三）資產負債凈資產情況

2023年底資產總計7665958.43元，其中：財政應返還額度3178575.21元，其他應收款凈額1756117.13元，固定資產凈值1285291.09元，無形資產凈值1445975元；負債總計1756117.13元，均為其他應付款；累計盈余5909841.30元。

（四）“三公”經費支出情況

2023年“三公”經費支出總計106915.39元，其中：公務用車運行維護費54399.39元，公務接待費52516元，無因公出國（境）費用。

二、審計評價意見

審計結果表明，府店鎮政府提供的會計資料基本真實地反映了2023年度財政收支情況。本次審計也發現該鎮存在往來款未及時清理、合同簽訂不規范等問題，應當加以改進和糾正。

三、審計發現的主要問題

（一）往來款未及時清理151192.80元

截止審計日，該鎮機關賬“其他應收款”掛賬151192.80元超兩年以上未及時清理。

（二）合同簽訂不規范155401.02元

該鎮2023年度列支鎮一樓、紀檢辦維修費2筆共計155401.02元，后附合同無該鎮代表簽字及公章。

（三）未按規定使用公務卡結算107298.60元

該鎮2023年度列支機關電費、辦公支出、信訪會議系統支出、鏟車使用費等25筆共計107298.60元，未按規定使用公務卡結算。

（四）未按規定進行政府采購106735元

該鎮2023年列支鎮政府房屋修繕、機關宿舍樓維修等費用4筆共計106735元，未按規定進行政府采購。

（五）應計未計固定資產104763元

1. 該鎮2023年度列支打印機3臺4350元、電腦3臺11700元、電腦1臺4000元、洗衣機1臺1899元、會議桌1張3540元、智能接警一體機1臺17500元、沙發1套2300元、會議桌1張5630元、電腦1臺3750元、冰柜1臺3399元、空調2臺5000元、會議桌1組3485元、沙發1套3850元，共計70403元，截止審計日應計未計固定資產。

2. 該鎮2023年度民政賬列支熱水器2臺2800元、護理床32張29760元、水泵1個1800元，共計34360元，截止審計日應計未計固定資產。

（六）票據不合規21815元

該鎮2023年度列支換鎖、文化活動費用等6筆共計11890元，原始票據未附明細清單；列支辦公用品9925元，定額發票未填寫開票日期。以上票據不合規合計21815元。

（七）違規在機關賬列支職工活動及培訓費用9250元? ?

該鎮2023年度在機關賬列支“三八節活動費用”7250元、列支職工王某某會計培訓費用2000元，以上共計9250元應在工會費中列支。

（八）超標準留取質量保證金

該鎮2023年專項資金賬列支美麗鄉村建設項目一標段資金800000元。審計發現，該項目施工合同約定工程總價款的5%作為質量保證金，超過保證金總預留比例不得高于工程價款結算總額3%的規定。

（九）固定資產未定期盤點

審計調查發現：該鎮2023年度未按要求對固定資產進行盤點、核實。

四、審計處理及整改情況

對審計中發現的問題洛陽市偃師區審計局已依法出具了審計報告和審計決定，要求洛陽市偃師區府店鎮人民政府限期進行整改，將整改情況書面報告洛陽市偃師區審計局并及時對外公告。